Μια υπεράκτια τραπεζικό λογαριασμό είναι ένας λογαριασμός σε τράπεζα που βρίσκεται έξω από τις Ηνωμένες Πολιτείες ή άλλη χώρα της διαμονής του πελάτη τραπεζών;. Αυτοί οι τραπεζικοί λογαριασμοί είναι γνωστή για έχοντας χαμηλή φορολογικές υποχρεώσεις, έτσι ώστε να είναι, επίσης, κοινώς γνωστό ως φορολογικοί παράδεισοι. Υπεράκτιων τραπεζικών λογαριασμών, επίσης, τείνουν να παρέχουν οικονομικές και νομικές οφέλη. Τα οφέλη αυτά μπορούν να περιλαμβάνουν: - λιγότερο έλεγχο νομική ρύθμιση - λίγα σε καμία φορολογία - μεγαλύτερη μυστικότητα - εύκολη πρόσβαση σε κεφάλαια - προστασία κατά των τοπικών οικονομικών ή πολιτικών instabilityPopular Offshore Banking DestinationsThe πιο κακόφημες και δημοφιλή υπεράκτια τραπεζικά κέντρα στην παγκόσμια αγορά, είναι τα νησιά Κέιμαν και Ελβετία. Άλλες γνωστές καθιερωμένους προορισμούς για τις υπεράκτιες τραπεζικές περιλαμβάνουν τα εξής (με αλφαβητική σειρά): - Μπαχάμες - Μπαρμπάντος - Μπελίζ - Βερμούδες - Βρετανικές Παρθένοι Νήσοι - Κύπρος - Ντομίνικα - Γιβραλτάρ - Γκάνα - Χονγκ Κονγκ - Labuan, Μαλαισία - Λιχτενστάιν - Λουξεμβούργο - Μάλτα - Macau - Μαυρίκιος - Μονακό - Montserrat - Ναούρου - Παναμάς - Σεϋχέλλες - Τερκς και Κάικος IslandsBad ReputationBecause του φαινομενικά χαλαρή ρύθμιση των ποσών που κατατίθενται σε offshore τραπεζικούς λογαριασμούς, υπεράκτιες τραπεζικές έχει πάρει κάτι από μια κακή ραπ κατά τη διάρκεια των τελευταίων ετών. Αυτοί οι τύποι των τραπεζικών λογαριασμών έχουν συχνά συσχετισθεί με τη φοροδιαφυγή, το ξέπλυμα χρήματος και του οργανωμένου εγκλήματος. Offshore τραπεζική έχει λανθασμένα συνδεθεί με σκιερές πρακτικές των επιχειρήσεων και της παραοικονομίας. Νομικά, όμως, αυτό το είδος των τραπεζών δεν θεωρεί προσωπικά κεφάλαια ασφαλές από το να υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος για δεδουλευμένους τόκους. Οι Αμερικανοί φορολογούμενοι υποχρεούνται να αναφέρουν (επί ποινή της ψευδορκίας), τυχόν υπεράκτιων τραπεζικών λογαριασμών που μπορεί να έχουν στην κατοχή τους. Offshore τραπεζικά ιδρύματα δεν είναι υποχρεωμένοι να δηλώνουν οποιοδήποτε εισόδημα σε ξένες φορολογικές αρχές (ή αλλιώς IRS), επειδή προστατεύονται από το τραπεζικό απόρρητο. Αυτή η έλλειψη ρύθμισης προς αναφορά ύποπτων φοροφυγάδες δεν κάνει να μην καταγγείλει το εισόδημα (ή την καταστρατήγηση του φόρου εισοδήματος που συνδέονται με αυτό) legal.On οι άλλες HandProponents των υπεράκτιων τραπεζών έχουν καταδικάσει κάθε προσπάθεια για την επιτήρηση και τον έλεγχο. Ισχυρίζονται ότι η διαδικασία κινείται, όχι από την ασφάλεια και οικονομικά θέματα, αλλά και από την προσδοκία των τοπικών τραπεζών και της IRS για τον έλεγχο των αποθηκευμένων χρηματικών ποσών σε offshore τραπεζικούς λογαριασμούς. Αναφέρονται στην υποτιθέμενη γεγονός ότι η υπεράκτια τραπεζικό σύστημα προσφέρει ένα ανταγωνιστικό απειλή για την καθιερωμένη τραπεζικών και φορολογικών συστημάτων σε χώρες όπως η USTightening RegulationsEven για εκείνους που ελπίζουν να βρουν εύκολα φορολογικών παραδείσων και καταφύγια το ξέπλυμα χρήματος σε offshore λογαριασμούς, θα διαπιστώσετε ότι οι παλαιοί κανόνες δεν ισχύουν πλέον. Η ρύθμιση των υπεράκτιων τραπεζών είναι η βελτίωση με πολλούς τρόπους. Η ρύθμιση αυτών των φευγαλέων τραπεζικά ιδρύματα είναι ολοένα και ελέγχεται από υπερεθνικές μη κυβερνητικούς οργανισμούς, όπως το Διεθνές Νομισματικό Ταμείο. Οι υπεράκτιες τράπεζες υποχρεούνται να υποβάλλουν τουλάχιστον ανά τρίμηνο σε πολλές διαφορετικές πτυχές της επιχείρησής τους. Το αυξημένο ενδιαφέρον για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες πρωτοβουλίες σε διάφορες χώρες, σημαίνει ότι οι τραπεζικοί υπάλληλοι σε όλα τα επίπεδα ενθαρρύνονται να αναφέρουν υποψίες για ξέπλυμα χρήματος προς τις τοπικές αρχές, παρά το τραπεζικό απόρρητο. Επιπλέον, υπάρχει αυξημένη συνεργασία μεταξύ των αστυνομικών αρχών σε διεθνές borders.In ConclusionThough τραπεζικές offshore ήταν ανέκαθεν διαβόητη για το ξέπλυμα χρήματος, φοροδιαφυγή και για να είναι ένα εργαλείο για το οργανωμένο έγκλημα, η αύξηση της ρύθμισης κάνει εκείνες στίγματα ένα πράγμα του παρελθόντος. Υπάρχουν πολλά πλεονεκτήματα των υπεράκτιων τραπεζών, οι περισσότεροι εκ των οποίων είναι νόμιμες και απόλυτα έντιμη. Η επιθυμία των τοπικών τραπεζών να ελέγχει όλα τα κεφάλαια που προέρχονταν από τις ΗΠΑ και να πάρετε μια «πάρουν ένα κομμάτι από την πίτα» δεν μεταφράζεται αμέσως σε ανέντιμη ξεπλύματος χρήματος.